ファクタリングを利用する中で最も多い理由が、キャッシュフローの改善です。いわゆる支払いサイトが長い業界においては資金繰りが難しいものです。今回は、支払いサイトの基本的な仕組みとファクタリング利用時におけるポイントをまとめて解説します。ぜひ、最後までご覧ください。

支払いサイトの仕組みとは？商取引における重要性

支払いサイトとは、企業がサービスや商品の提供を行った際に、その対価として得られる代金を受け取るまでにかかる期間です。通常の商取引においては、サービス提供時から代金の受け取りまでに1～2か月ほどかかります。サービス提供に費用が発生する際は、サービス提供者がその費用を負担しなければなりません。

買い手側からすると、先にサービス提供・商品の受け取りができるため問題はありません。一方で、売り手側からすると負担が大きいため、この支払サイトを改善することが経営において重要となります。例えば、売り手が一時的に負担する金額が大きいと会社の現金（キャッシュ）が減るため、経営に悪影響を与えてしまいます。

支払いサイトの短縮はキャッシュフロー改善に重要

長い支払いサイトを改善することで会社のキャッシュフロー改善が期待できます。通常、現金の振り込みに1～2か月かかるところを早めに回収することで、会社の資産が減る期間を短くすることができます。黒字倒産のリスクを防いだり、現金があることで新しいビジネスへの投資をすることができるでしょう。

業界によっては、支払いサイトが長いため経営が苦しいことよくあります。売掛先へ支払いを早めてもらうか後述する資金繰り改善の方法を試してみましょう。

支払いサイトの改善にはファクタリングが人気

支払いサイトの改善において、最近注目を集めているのがファクタリングです。ファクタリングとは、ファクタリング会社に請求書を買い取ってもらうことで、早期に現金化が図れます。ファクタリング会社によっては、当日中に入金対応してくれることも多いため、支払いが迫っている場合などに便利です。

建設業やIT業界などの支払いサイトが長い業界においては、一般的にファクタリングが利用されています。しかし、他の融資や資金調達方法と比べて手数料が高いことなどのデメリットもあります。返済の見通しがつく場合に、上手く有効活用することで、経営改善も期待できるでしょう。

ファクタリング以外の支払いサイト改善方法

「ファクタリングを利用するのは抵抗がある」といった方向けにファクタリング以外の支払いサイト改善方法をご紹介します。一つは、取引先への交渉です。二つ目は、在庫管理の効率化が挙げられます。それぞれの特徴についてみていきましょう。

取引先への交渉

すぐに支払いサイトを短くし、キャッシュフロー改善できる方法として、取引先への交渉が挙げられます。取引先へ、自社のキャッシュフローが厳しいことを伝えることで入金を早めてもらうことができます。関係性の深い取引先であれば、比較的スムーズに交渉ができるでしょう。

一方で、関係性の浅い取引業者の場合は対応が難しいこともあります。キャッシュフロー改善の相談をすることで自社の経営状況が悪いことを知られてしまうため、今後の契約に影響することも考えられます。そのため、取引先との関係性を踏まえたうえで、交渉するかどうかを判断しましょう。

在庫管理の効率化

自社が持っている在庫を適正に管理することでキャッシュフローの改善が見込めます。商品を販売する会社の場合、先に商品を仕入れるため仕入れ代金が多いとキャッシュフローが悪化します。そのため、なるべく仕入れ数を減らすことが重要です。注意点としては、仕入れ数を減らすことで在庫切れ等を起こし、結果的に売上・利益が下がってしまうので注意が必要です。

最も最適な仕入数に調整することで、在庫過多が発生している会社にとってはすぐにキャッシュフローの改善が期待できるでしょう。しかし、仕入数の調整は難易度が高く、売上の予測がつきやすい業界に限られるといったデメリットもあります。在庫管理の効率化が活用できそうな人はぜひ、取り組んでみるといいでしょう。